香港上市規(guī)則 Hongkong Listing Rules
1、按香港上市交易所要求的數(shù)量提供上市文件初稿或草稿，并在有關(guān)段落頁邊處加上記號(hào)，以表明符合上市規(guī)則有關(guān)的事項(xiàng)。
2、上市文件記載有會(huì)計(jì)師報(bào)告，則需提交一份有關(guān)該會(huì)計(jì)師報(bào)告的賬目調(diào)整表初稿。
3、如上市文件記載有盈利要求，則需提交一份由董事會(huì)所編制的盈利要求的備忘錄初稿，而備忘錄須包括預(yù)測(cè)所用的主要假設(shè)會(huì)計(jì)政策及計(jì)算方法。
4、如果向現(xiàn)有認(rèn)股權(quán)證持有人發(fā)行新認(rèn)股權(quán)，必須附有有關(guān)司法管轄區(qū)的律師的法律意見，確認(rèn)該認(rèn)股權(quán)證建議符合發(fā)行人的組織文件及現(xiàn)有認(rèn)股權(quán)證文件條款的有關(guān)規(guī)定。
以下文件須于上市文件正式付印前提交予香港上市交易所：
1、如上巿文件載有就營(yíng)運(yùn)資金是否足夠而作出的聲明，則須提交一份由發(fā)行人的財(cái)
務(wù)顧問或核數(shù)師發(fā)出的函件，以確認(rèn)：
2、有關(guān)聲明是董事會(huì)經(jīng)適當(dāng)與審慎查詢后所作出；
3、提供融資的人士或機(jī)構(gòu)已書面聲明確有該等融資；
4、 如發(fā)售證券的賣方于發(fā)售日期尚未繳清股款，則須提交下列文件：
5、賣方向是次證券發(fā)售的收款銀行發(fā)出不可撤回的授權(quán)文件（授權(quán)收款銀行將
發(fā)售證券所得款項(xiàng)用作償還未清償?shù)膫?xiàng)之用） 的經(jīng)簽署核證副本；及
6、由收款銀行發(fā)出表示收到該份授權(quán)文件并同意依據(jù)該份文件行事的函件的經(jīng)
簽署核證副本。
